Кабинет министр внес в Госдуму законопроект о представлении юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах. Нарушителям закона грозит штраф в размере от 30 тыс. до 500 тыс. руб.
Законопроект рассмотрен и одобрен на заседании правительства РФ 24 декабря 2015 г.
Национальным планом по противодействию уклонению от уплаты налогов и сокрытию бенефициарных владельцев компаний предусматривается внесение изменений в российское законодательство в части повышения прозрачности деятельности юридических лиц с учетом рекомендаций ФАТФ.
Законопроектом, в частности, предлагается установить обязанность юридических лиц получать, хранить и обновлять информацию о своих бенефициарных владельцах, документально подтверждать достоверность такой информации и представлять ее по запросам федеральных органов исполнительной власти, перечень которых устанавливается правительством России.
Одновременно законопроектом предлагается установить административную ответственность юридических лиц за неисполнение требований федерального закона.
В этой связи в Кодекс об административных правонарушениях (далее – КоАП) вводится статья 14.251 "Нарушение юридическими лицами обязанности по установлению и представлению информации о своих бенефициарных владельцах".
Размер наказания в виде штрафа за неисполнение требований Федерального закона устанавливается с учетом действующих санкций за совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 2.3 статьи 15.27 КоАП. Так, непредставление в уполномоченный орган по его запросу имеющейся у организации, проводящей операции с денежными средствами или другим имуществом, информации об операциях клиентов и о бенефициарных владельцах клиентов либо информации о движении средств по счетам (вкладам) своих клиентов влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 30 тыс. до 50 тыс. руб., на юридических лиц – в размере от 100 тыс. до 500 тыс. руб.
"Это будет способствовать повышению прозрачности деятельности юридических лиц, снижению рисков вовлечения их в противоправную деятельность, в том числе связанную с легализацией доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма", - отмечается в распоряжении правительства о внесении проекта закона в Госдуму.
Проект федерального закона "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части установления обязанности юридических лиц по раскрытию информации о своих бенефициарных владельцах" разработан Росфинмониторингом для противодействия уклонению от уплаты налогов и сокрытию бенефициарных владельцев компаний.
Планом предусматривается внесение изменений в российское законодательство в части повышения прозрачности деятельности юридических лиц с учётом рекомендации группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ).
В соответствии с рекомендацией ФАТФ государства должны обеспечить наличие достаточной, точной и своевременной информации о бенефициарной собственности и контроле юридических лиц, которую или доступ к которой могут оперативно получить компетентные органы, а также установить ответственность за нарушение порядка раскрытия такой информации.
