net asset value

чистая стоимость активов - стоимость инвестиций фонда в расчете на одну акцию. То же, что и цена акции.

Все активы организации за вычетом всех обязательств и всех начислений на счет фирмы (включая разные формы долговых обязательств и преференциальные акции). Это и есть акционерный капитал компании (shareholders equity) или чистая стоимость компании/бизнеса (net worth). Чистые активы в расчете на одну акцию (net asset value per share) равны стоимости чистых активов, деленной на общее число выпущенных организацией обыкновенных акций.