Рынок вкладов: грустим и смотрим, что меняется
У топ-20 крупнейших российских банков больше нет вкладов, доходность которых превышает ключевую ставку ЦБ. Самые выгодные предложения — около 17–18% на 3 месяца.
Что по налогам?
С осени ФНС начнёт рассылать уведомления за доходы по вкладам за 2024 год. Оплатить налог необходимо до 1 декабря.
Лимит необлагаемого дохода рассчитывается по формуле: ключевая ставка года × 1 млн ₽. В 2024 году это 21% → 210 000 ₽.
Новая шкала:
до 2,4 млн ₽ дохода — 13%;
свыше этой суммы — 15%.
Пример. Доход по вкладу 1 — 200 тыс. ₽, по вкладу 2 — 300 тыс. ₽.
(200 000 + 100 000 – 210 000) × 13% = 11 700 ₽ — налог по процентам.
Для вкладов от 15 месяцев налог считают за каждый год отдельно, неиспользованный лимит переносится вперёд.
Пример. За 2023 год вы заработали на депозитах 80 тыс. ₽. Не облагаемая налогом сумма — 150 тыс. ₽. Налог за 2023 год = 0 ₽, а остаток в 70 тыс. ₽ переносится на следующий год. Если в 2024 году доход по вкладам составит 250 тыс. ₽ при лимите 180 тыс. ₽, то за счёт остатка налог снова будет 0 ₽.
Льготы
С 2025 года нельзя будет получить вычет по налогу со вкладов. За 2024 год вычет ещё возможен.
Страхование
Для сумм до 1,4 млн ₽ действует стандартное страхование вкладов. Для безотзывных депозитов сроком от трёх лет лимит увеличен до 2,8 млн ₽.
Вывод: если вы храните крупную сумму в банках, сейчас подходящий момент пересмотреть стратегию управления депозитами.
Подписывайтесь на наш канал в Телеграм: все главные новости о финансах, ничего лишнего!