Строим лесенку из ИИС-3: как не заморозить деньги на 10 лет?
У большинства ИИС-3 ассоциируется с блокировкой капитала на 10 лет. Но что, если можно снять деньги уже через пять — и не потерять вычеты? «Лесенка» — это не лайфхак для богатых, а стратегия для тех, кто хочет сохранить гибкость, налоговые льготы и доступ к средствам.
Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) — отличный инструмент. Он позволяет:
получить налоговый вычет до 52 тыс. рублей в год;
не платить налоги с купонов и прибыли.
Но есть важный нюанс: деньги с ИИС нельзя просто вывести — только закрыть счёт целиком, иначе все налоговые льготы будут потеряны.
Что такое «лесенка» и зачем она нужна
С 2024 года появился ИИС-3. Его главное ограничение — фиксированный срок:
срок действия ИИС-3 составляет минимум 5 лет для счетов, открытых в 2024–2026 годах;
с каждым годом этот срок будет увеличиваться: в 2027 — 6 лет, в 2028 — 7 лет и так далее, до 10 лет;
если закрыть счёт раньше — придётся вернуть налоговый вычет;
вывести деньги без закрытия нельзя.
Как работает «лесенка»
Стратегия позволяет не замораживать капитал на 10 лет. Можно одновременно держать до 3 ИИС-3, открывая новые по мере завершения старых. Это позволяет каждые 1–2 года снимать часть средств без потери вычетов.
Пример схемы:
2024 — открыт первый ИИС-3 на 5 лет;
2025 — открыт второй ИИС-3 на 5 лет;
2026 — открыт третий ИИС-3.
Через 5 лет:
2029 — закрывается первый ИИС-3, средства снимаются, открывается новый;
2030 — закрывается второй, открывается новый;
2031 — закрывается третий, открывается новый;
далее — один счёт закрывается, другой открывается.
Преимущества «лесенки»
не нужно ждать 10 лет, чтобы получить свои деньги;
можно заранее планировать крупные траты (машина, ипотека, ремонт);
подходит тем, кто не может ежегодно вносить 400 000 рублей — можно просто переносить сумму со старого счёта на новый;
вычеты продолжают работать, если выдержан минимальный срок.
Важные нюансы
«лесенка» работает только с вычетом по доходу (тип Б), освобождающим от налога на финансовый результат;
если нужен вычет по взносам (тип А), выгоднее вести один счёт и пополнять его на 400 000 рублей ежегодно;
срок действия каждого ИИС-3 начинается с даты его открытия — даже без пополнений. Поэтому открытие заранее даёт преимущество.
Вывод
Стратегия «лесенка» с ИИС-3 — это способ сохранить налоговые льготы и доступ к деньгам. Она особенно полезна для тех, кто не хочет надолго замораживать капитал.
Даже если вы пока не планируете пользоваться ИИС-3, стоит открыть один счёт уже сейчас. Это бесплатно, но позволит в будущем использовать гибкую стратегию, не теряя выгоды.
Подписывайтесь на наш канал в Телеграм: все главные новости о финансах, ничего лишнего!