Как уменьшить НДФЛ при продаже квартиры и избежать лишних переплат
Продал квартиру. Как сэкономить при оплате налога? Статья поможет разобраться, когда платить НДФЛ и как сократить итоговые затраты.
Когда нужно платить НДФЛ при продаже недвижимости?
Владельцы квартир, домов, ЗУ и гаражей должны заплатить НДФЛ при продаже недвижимости, если она была в собственности менее 5 лет. Или менее 3 лет, если жилье:
Единственное;
Это подарок от близкого родственника, наследство или приобретено по договору ренты;
Стало собственностью в результате приватизации;
Получили по договору ренты.
Платить не нужно, если стоимость продажи идентична или ниже цены покупки, но не менее 70% кадастровой стоимости.
Как рассчитать сумму налога?
Если минимальный срок владения не прошел, придется заплатить: 13%, если прибыль до ₽2,4 млн 15% от суммы превышения над ₽2,4 млн. Пример: Вы продали квартиру за ₽5 млн. Налог рассчитают так:
13% с ₽2,4 млн = ₽312 тыс.;
15% с оставшихся ₽2,6 млн = ₽390 тыс.;
Итого: ₽702 тыс.
Сумму, облагаемую налогом, можно уменьшить на ₽1 млн за счет налогового вычета. Достаточно приложить к декларации заявку на его оформление. При продаже той же квартиры за ₽5 млн налог составит ₽552 тыс., поскольку ставка будет применена только к ₽4 млн.
Если ранее вы купили это жилье и сохранили документы, уплата налога коснется только разницы между суммой покупки и последующей продажи. Допустим, эту квартиру вы приобрели за ₽3 млн, а продаете за ₽5 млн. К налоговой декларации нужно приложить старый договор купли-продажи. Тогда придется заплатить 13% лишь с ₽2 млн — ₽260 тыс. Если вы купили квартиру в ипотеку, к сумме покупки можно прибавить выплаченные проценты. Правило действует и для новостроек, и для вторички.
Что будет, если не заплатить налог
Если вы продали жилье в 2025 году, подать декларацию и отчитаться о доходах нужно до 30 апреля 2026. Уплатить НДФЛ — до 15 июля. Если этого не сделать:
Выпишут штраф за неподачу декларации в размере 5% от неуплаченной суммы НДФЛ за каждый месяц просрочки: но не более 30% и не менее ₽1 тыс.
Штраф за неуплату налога: он составит 20% (или 40%) от суммы налога, а также будет начислена пеня в размере 1/300 КС Центробанка за каждый день просрочки.
Наши журналисты и эксперты прошли весь путь сами: от покупки первой квартиры в ипотеку до стабильного дохода с коммерческой недвижимости. И главное — готовы делиться с вами бесплатно. Присоединяйтесь к нашему телеграм-каналу!
