Как законно вернуть налоги в 2026 году. Оформление налогового вычета
Государство готово вернуть вам деньги за квартиру, лечение, спорт и даже инвестиции, но почти никто этим не пользуется. С 2026 года правила меняются: появляются новые вычеты, а старые — увеличиваются. Мы разобрали все способы, которые позволят вам получить обратно часть уплаченных налогов, и подготовили четкую инструкцию действий.
Что такое налоговый вычет и как он работает
Это законный способ уменьшить свой налог на доходы (НДФЛ) или получить его часть назад. Государство предоставляет эти льготы, чтобы стимулировать определенную активность: покупку жилья, оплату лечения, обучение или инвестиции. Претендовать могут только налоговые резиденты России, но чтобы получить деньги, почти всегда нужно проявить инициативу и подать заявление.
Стандартные вычеты: на себя и на детей
Это самый распространенный тип вычета, который уменьшает вашу налогооблагаемую базу. Он делится на две категории.
Вычеты для льготных категорий. На него имеют право инвалиды, чернобыльцы, Герои России и другие. Сумма вычета — от 500 до 3000 рублей в месяц, что означает ежемесячную экономию на НДФЛ. Обычно его оформляет работодатель на основании предоставленных документов.
Вычет на детей — самый популярный. Его размер зависит от количества детей: 1400 руб. на первого, 2800 — на второго, 6000 — на третьего и каждого последующего. На ребенка-инвалида вычет составляет 12 000 рублей, и он суммируется с обычным. Важное изменение с 2026 года: этот вычет будет учитываться только с доходов, облагаемых по пятиступенчатой шкале НДФЛ (зарплата), но не с дивидендов или процентов по вкладам. Право на вычет теряется, когда ваш совокупный доход с начала года превысит 450 000 рублей.
Социальные вычеты: за лечение, спорт и учебу
Вернуть 13% можно за широкий спектр социальных расходов. Главное правило — сохранять все чеки и договоры.
Что можно вернуть. Оплату своего лечения или лечения близких родственников, покупку лекарств, взносы по ДМС, платное обучение (включая зарубежное), благотворительность и даже фитнес. С 2026 года в список трат, подпадающих под вычет за спорт, можно будет включить и оплату занятий для пожилых родителей.
Как это работает. Вычет предоставляется на сумму фактических расходов, но в пределах установленного лимита (например, 120 000 руб. в год по большинству позиций). Получить его могут только те, кто платит НДФЛ. Подать заявление и документы проще всего через личный кабинет на сайте ФНС или Госуслуг.
Главная новинка 2026 года: детский налоговый кэшбек
С 1 января появится принципиально новая льгота для семей с детьми. Это не вычет в чистом виде, а снижение ставки НДФЛ.
Кто получит. Семьи с двумя и более детьми, где доход на члена семьи не превышает 1.5 прожиточных минимума в регионе. Важное условие — отсутствие долгов по алиментам.
Сколько вернут. Ставка НДФЛ для таких родителей снизится с 13% до 6%. Разницу в 7% компенсирует государство. По подсчетам, сумма возврата может составить от 56 до 189 тысяч рублей в год. Подать заявку можно будет с 1 июня по 1 октября 2026 года через Госуслуги, МФЦ или Социальный фонд.
Имущественный вычет: как вернуть до 520 тысяч за квартиру
Покупка жилья — один из самых финансово весомых поводов для возврата налога.
Лимиты и расчет. Основной вычет можно получить с суммы до 2 млн рублей, потраченных на покупку жилья или земли. При ставке НДФЛ 13% это максимум 260 000 рублей к возврату. Если квартира куплена в браке, вычет могут получить оба супруга — до 520 000 рублей на семью.
Дополнительный вычет по ипотеке. Отдельно можно вернуть 13% с суммы уплаченных процентов по ипотечному кредиту (лимит — 3 млн рублей). Это еще до 390 000 рублей. В сумме с основным вычетом семья может вернуть более 1,3 млн рублей.
Важные нюансы. Вычет не распространяется на сделки между близкими родственниками (родители-дети) и не действует при покупке апартаментов, если они не признаны жильем. Если использовался материнский капитал, его сумму вычитают из базы для расчета вычета.
Инвестиционные вычеты: льготы для умных денег
Государство поощряет долгосрочные вложения, предоставляя специальные налоговые льготы.
ИИС третьего типа. С 2024 года открывают только его. По нему можно получить два типа льгот: либо вычет в 13% от суммы внесенных средств (максимум с 400 000 руб. в год), либо освобождение от налога на доход от операций по счету при соблюдении условий.
Программа долгосрочных сбережений (ПДС). Аналогичный ИИС инструмент с теми же лимитами для вычета (400 000 руб. в год) и схожими условиями по освобождению дохода от налогообложения.
Страхование жизни. С 1 сентября 2026 года взносы по договорам добровольного страхования жизни также дадут право на вычет. Лимит для расчета увеличится со 150 000 до 400 000 рублей в год, как у ИИС и ПДС.
Три главные ошибки, из- которых отказывают в вычете
Чтобы не потерять время и деньги, избегайте этих распространенных ловушек.
Неправильный пакет документов. Перед подачей сверьтесь с актуальным списком на сайте ФНС. Часто требуются не только чеки, но и заверенные копии договоров, лицензии медицинских или образовательных учреждений.
Ошибки в расчетах и кодах. При самостоятельном заполнении декларации 3-НДФЛ легко ошибиться в кодах доходов и вычетов, которые обновляются. Пользуйтесь официальными калькуляторами или консультантами.
Пропуск сроков подачи. Вычет можно оформить только за три предыдущих года. Не откладывайте подачу документов на последний день.
Прогноз: что ждет инфляцию и ключевую ставку
Текущая динамика инфляции дает ЦБ пространство для маневра. Недельные темпы роста цен значительно ниже прошлогодних, что создает предпосылки для смягчения денежно-кредитной политики. Многие аналитики ожидают снижения ключевой ставки уже на ближайшем заседании ЦБ, как минимум на 0.5 процентного пункта. В перспективе 2026 года ставка может продолжить движение вниз, если не будет новых внешних шоков.
Осторожно: риски на рынке облигаций
На фоне ожидаемого снижения ставки облигации остаются в фокусе инвесторов, однако риски растут. Недавний технический дефолт компании «Монополия» и падение бумаг даже эмитентов с хорошим кредитным рейтингом, таких как «Уральская Сталь», сигнализируют о возросшей напряженности на рынке, особенно в сегменте высокодоходных облигаций (ВДО). Инвесторам стоит проявлять повышенную избирательность и внимательно оценивать финансовое состояние эмитентов.
Присоединитесь к Подписке IF+ и скачайте Стратегию 2026. ПДС — лучший способ СБЕРЕЧЬ деньги? Отвечаем на главные вопросы.
Реклама. ООО "Инвест Портал", ИНН 7801558015 erid: 2SDnjdeGoVH