разница между всеми наличными поступлениями и платежами компании.
1) поток денежной наличности в обороте хозяйствующего субъекта; 2) денежный поток, сумма полученных или выплаченных наличных денег; 3) план денежных потоков, в котором отображаются, в частности, потребность в капиталовложениях, дефицит наличности, фиксируются поступления средств; определяет возможности предприятия для самофинансирования; 4) разность между суммами поступлений и выплат денежных средств компании за определенный период времени, обычно финансовый год, брутто-кэш-флоу.
ca h flow) движение наличности, т.е. получение и выплата наличных денег компанией (предприятием) в процессе хозяйственной деятельности. Компания должна планировать движение наличности или составлять кассовый бюджет, оценивая во времени ожидаемые поступления и платежи. Даже при благоприятной в целом деятельности компании в отдельные периоды времени могут возникать трудности с наличными деньгами для выплаты заработной платы, расчетов с кредиторами и т.д. Планирование движения наличности призвано не допустить появления таких ситуаций.
