Инвестируете в акции и боитесь убытков? Зря! Иногда минус — это плюс. Рассказываем, как превратить прошлогодние просадки в реальную налоговую выгоду, сэкономить тысячи рублей и не переплатить за рост рынка в 2025 году. Всё законно и довольно просто.
Представьте: в 2024 году вы зафиксировали убыток — акции просели, пришлось продать в минус. Но в 2025 рынок снова пошёл в плюс – и брокер радостно удерживает с прибыли 13% налога.
Хорошая новость: этот налог можно вернуть, если вспомнить о прошлых потерях.
Перенос убытков — законный способ уменьшить налог от прибыли на фондовом рынке. Старые минусы можно зачесть в счёт новых плюсов. Более того, убытки можно переносить до 10 лет вперёд и даже от одного брокера к другому.
в 2022 вы продали акции с убытком на 100 000 ₽;
в 2025 заработали 120 000 ₽;
обычно с прибыли удержат 13% = 15 600 ₽;
но если заявить убытки, налог считают с разницы: 120 000 – 100 000 = 20 000 ₽ → налог всего 2 600 ₽;
остальные 13 000 ₽ можно вернуть.
справка о прибыли (2-НДФЛ от брокера за прибыльный год);
справка об убытке (от брокера за тот год, где была просадка);
декларация 3-НДФЛ — подаёте через личный кабинет налогоплательщика, указывая, где была прибыль, где убыток. Прикладываете справки. Всё — налог пересчитают, переплату вернут.
работает только с бумагами, торгующимися на бирже;
убытки по акциям переносятся только на прибыль по акциям, убытки по фьючерсам — на прибыль по фьючерсам;
не работает с ИИС.
Если налог с прибыли уже удержан, его можно вернуть. Если нет — налог просто уменьшится при расчёте. А если убыток был больше, чем прибыль — остаток можно перенести дальше.
Перенос убытков позволяет уменьшить налог на будущую прибыль — и это абсолютно законно.
Но чтобы этим воспользоваться, убыток нужно зафиксировать, то есть продать бумаги в минус. А это не всегда разумно: рынок может отыграться, и вы потеряете больше, чем сэкономите на налоге. Поэтому воспринимайте это как один из инструментов — но не сигнал к распродаже.
Однако если зафиксированные минусы правда есть, не забывайте попросить справку у брокера и снизить налог.
Подписывайтесь на наш канал в Телеграм: все главные новости о финансах, ничего лишнего!
