Кредитный риск - возможность потерь банком финансового актива в результате неспособности контрагентов (заемщиков) исполнить свои обязательства по выплате процентов и основной суммы долга в соответствии с условиями договора.По источнику проявления кредитные риски можно разделить на два вида:1) внешний, обусловленный платежеспособностью, надежностью контрагента, вероятностью объявления им дефолта и потенциальных потерь в случае дефолта;2) внутренний, сопряженный с особенностями кредитного продукта и возможных потерь по нему вследствие невыполнения контрагентом своих обязательств.В каждом банке процесс управления кредитным риском будет иметь характерные детали, связанные с особенностями данного банка - его организационной структурой, специализацией, величиной и т.д. Но суть этого процесса всегда остается неизменной:1) идентификация риска;2) качественная оценка риска (оценка кредитоспособности заемщиков);3) вероятностная оценка риска (определение вероятности дефолта);4) количественная оценка риска (VaR-анализ кредитного портфеля);5) применение способов воздействия на риск:- передача риска третьему лицу: страхование, хеджирование, обеспечение (гарантия, поручительство, залог);- оставление риска на собственном удержании: резервирование, лимитирование, диверсификация;6) мониторинг рисков.
