кассовая смета, наличный бюджет

Оценка будущих наличных поступлений и расходов компании. В подробной кассовой смете указываются ежедневные, еженедельные и ежемесячные расходы и ожидаемый поток наличности (cashflow) от взимания средств и из иных действующих источников. Наличный бюджет играет важную роль при определении кредитной и закупочной политики, а также при планировании использования линии кредита и краткосрочных инвестиций в коммерческие бумаги (commercial paper) и иные ценные бумаги.